机关事业单位基本养老保险补助资金2022年度绩效自评报告

 一、绩效目标分解下达情况

（一）机关事业单位基本养老保险补助资金各级财政预算安排情况、分解下达预算情况。2022年锡林郭勒盟机关事业单位基本养老保险补助资金预算安排103639万元，其中：中央财政补助资金17575万元，自治区财政补助资金2909万元，盟市财政补助资金24000万元，旗县级财政补助资金68274万元，其他资金（包括结转结余资金、利息收入）881万元。

（二）制定、下达机关事业单位基本养老保险补助资金绩效目标情况。根据自治区下达的工作方案，结合业务实际制定绩效目标。

二、绩效情况分析

（一）资金投入情况分析。2022年机关养老保险资金执行总量113496万元，因机关事业单位养老保险补助资金一般用于日常待遇发放，具体以各地领取待遇人数为基础分配资金，该险种资金到位及使用状况均正常，预算执行率99.87%。

（二）资金管理情况分析。在分配、使用、执行、方面，流程均较合理，均为定向使用资金，下达资金方面，存在自治区财政补助资金下文时间接近年底，而导致我盟划拨至各旗县资金时间较紧迫的问题，建议自治区财政补贴资金提前到位，避免此状况发生。

（三）总体绩效目标完成情况分析。我全盟机关事业单位退休人员待遇及时足额发放，办理、计算应享受各项待遇人员手续较及时，养老待遇均按时足额发放，并按照上级文件要求对退休人员待遇调整工作。

（四）绩效指标完成情况分析。

1.产出指标。

数量指标。机关事业养老金年度目标指标值29675人，全年完成值30174人；缴费人数年度目标指标值49768人，全年完成值48979人。

质量指标。机关事业退休人员基本养老金足额发放率年度指标为100%，全年完成值100%；京外中央单位属地参保退休人员养老金足额发放率年度指标值为100%，全年完成值100%；自治区驻地方区直单位退休退职人员养老金足额发放率年度指标值为100%，全年完成值100%；以上人员按照国家规定调整了退休人员养老金水平。

时效指标。机关事业退休人员基本养老金按时发放率年度指标值为100%，全年完成值100%；京外中央单位属地参保退休人员养老金按时发放率年度指标值为100%，全年完成值100%；自治区驻地方区直单位退休退职人员养老金按时发放率年度指标值为100%，全年完成值100%；地方财政补贴到位及时率年度指标值为100%，全年完成值100%。

成本指标。月人均养老金水平（元）年度指标值为5836元，全年完成值5834元。

2.效益指标。

社会效益指标。机关事业单位退休人员提供基本生活保障程度得到提高，机关事业养老保险待遇水平得到提高。

可持续影响指标。机关事业养老保险制度可持续运行，并保障长期有效。

3.满意度指标。参保对象满意度≥98%。

三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

2022年机关事业单位缴费人数未达目标水平，原因为部分旗县预算偏离度大及西乌旗离岗落聘人员当年未及时缴费。苏尼特右旗、白旗2022年自治区级财补未能及时在当年到位，合计143万元。

下一步将在强化审核旗县报送预算合理性的基础上，按季度考核旗县预算支出执行是否正常，对预算执行进度较慢的旗县要查明原因，年终对各地预算执行优劣进行排名，通过建立链条式预算绩效管理全面提升我盟预算编制工作。

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

绩效自评结果将作为以后年度专项转移支付预算安排、分配的重要依据，自评结果在锡盟人社局门户网站进行公开。

五、其他需要说明的问题

无。

 

附件：机关事业单位基本养老保险补助资金绩效目标自评表

2022年度机关事业单位基本养老保险补助资金绩效目标自评表.xlsx